个人财务预算指南 (上)

个人财务预算指南 (上)

做财务的人常被人请教如何理财,最常被问到的问题是哪只股票题材新颖、哪个基金稳赚不赔。且不说这样的问题实在抬举了财务人的智识,就算只是考虑财务岗位对“小心谨慎”的要求,你也很难从我们这样的人嘴里得到确切的答案。

其实,就算是专业的理财规划师,面对这样的问题也绝少给出正面的回答。这是因为,个人理财理论开宗明义的首要原则,就是在做理财规划、提供理财建议时,要针对个人的财务做整体的、全盘的考虑。因此理财师不可能在不知道提问者财务状况的前提下给出任何有意义的答案。

了解一个人财务状况的最有效办法,是制定从眼下到可预见的将来一段时间内准确的财务预算

为什么最有效的办法不是查看一个人的银行余额、名下房产,而是要看财务预算呢?最主要的原因是,银行余额、名下房产是某个时点上的静止数据,而财务预算是一个时间段上的检验,静止数据不如一段时间内的检验有意义。

在静止数据下,你很难知道下一刻会发生什么。比如你看到某人银行余额上百万,名下有数套房产,各自价格不菲,便觉得这人状况不错。但如果告诉你,此人重病缠身,失去劳动能力,每月医疗费用高昂,现在还陷入一场旷日持久的官司当中,很可能在几个月后便因为不利判决而倾家荡产。这个时候再来问你对此人财务状况的看法,结果肯定大相径庭。如果换做财务预算的角度去看,目前的银行余额、名下房产只是一个起点,今后每月的进项、支出,都被财务预算捕捉到,并实时反映在此人的财富水平上,由此勾勒出的财务状况在更为真实并具有参考价值。

所以对于职场人和普通家庭来讲,财务预算是精明理财的第一步。如何才能制定出一份准确反映自己财务状况的财务预算呢?找专业理财师想必不是大多数人能够负担的起的选择。其实,只要花一些时间和心思,每个人都可以做出质量上乘的财务预算。

第一步:确定预算的时间跨度和预算频率

跨度和频率的组合因人而异。对于大多数按月领取工薪的职场人来说,按月制定为期12个月的预算是比较合理的选择。

你也可以按一年52周制定预算,但是这样必然加大数据的处理数量,而且除非某段时间内你需要对自己的现金做严密的监控以避免越过红线,按周预算并不能给你提供额外的有价值信息。而如果选择按季度制定预算,计划则会略显粗糙,很多关键时间点上的状况无法一目了然。

而之所以建议以12个月为跨度,是考虑到职场人和普通家庭面对的环境变化频繁,一次升迁,一个调动,一个新的家庭成员,都会使预算的基础发生巨大变化。因此不需要过长的跨度。而跨度过短,比如三个月,则失去预算本来的意义,无法提供帮助进行预判的有效数据。

第二步:以税后工薪为起点,加减当期其他收入和支出,得出当月财富净变化

工薪较为固定,可以轻松敲入12个月甚至更长时间后的数字。而对于支出,为了得到较为准确的预算数字,我建议下面的步骤:

  1. 使用挖财等随身记账工具,用3个月的时间详细记录自己的花费;
  2. 去除这3个月中一次性的支出项目,如购买相机、申请签证等;
  3. 取各支出类别下的平均数,作为基础数据进入预算当中;
  4. 对预算期内的个人/家庭计划做细致考察,对基础数据进行调整;
  5. 在此基础上,以3个月为间隔,加入相当于每期基础支出总额20%的额外支出作为应急款。

由此得出的每月支出,便能够较为真实地反映实际将会发生的情况。

第三步:将上月月末财富余额与当月财富净变化相加,得到当月月末的财富余额

连续12个月的月末资产余额,就是你用来监督自己财务状况的重要指标。我建议在预算中仅考虑流动资产的余额,如现金、短期存款、开放式基金,可迅速变现的金银首饰等。这些是你在几周内便可调动的资金。

如果这样的月末财富余额在预算跨度内的某个时点为负值,则表示你的短期财务水平处在一个危险的状况,需要通过增加收入,减少支出,寻找其他可被利用的短期借贷资金,甚至在缺口巨大时考虑将此前未曾考虑的不动产变现等方式来做出应对。

第四步:将预算可视化

就像题图一样,如果你使用Excel或Numbers编制自己的财务预算,可以考虑将自己的预算用图表的形式展示出来。但这一步并非必须,并且不应该占用你太多时间。毕竟财务预算是帮助你的工具,不是一件艺术品。你不应该为了取悦自己而在无谓的细枝末节上花费太多精力。

如果只能做一个图表,我建议你以线形图的方式显示出财富余额随时间变动的情况。

第五步:滚动预算

顾名思义,这个动作就是在每个月末,通过更新数据,使你的财务预算向前“滚动”一个月,由此始终保持12月的预算跨度。具体的做法是:

  1. 忽略当月预算的实际执行情况,只将当月月末的财富余额按照实际情况进行更新;
  2. 重复第二步中的3-5步,但这一次只向前做一个月;
  3. 返回头对比当月预算执行情况,找出差异原因,判断是否需要对预算做整体或局部的调整;
  4. 调整并最终确定预算,检查是否出现新的月末余额为负值得情况。

按照以上五个步骤,每个人都可以无障碍的做出优质的预算。

下一篇中,我将对个人财务预算制定中需要注意的几个问题,比如如何对支出进行分类,怎样有效的更新预算做进一步的说明。

(未经作者书面同意,请勿转载。图片credit: office.microsoft.com)

编辑于 2014-04-21

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