五险一金缴纳清单丨用数据告诉你五险一金是否有缴纳的必要?

五险一金缴纳清单丨用数据告诉你五险一金是否有缴纳的必要?

在你开始找第一份工作的时候,你开始听到“五险一金”这个词汇。在你和HR面试谈判的时候,HR会告诉你我们这里试用期上险或是不上险。在你发到第一份薪水的时候,你惊讶地发现五险一金竟然扣除了那么多。传说中的“五险一金”,你对它是爱是恨?又是否彻底搞明白了它?

今天,小编倾力整理了五险一金到底如何缴?以什么基数缴?五险一金有什么注意点等等以供大家学习。

一、五险一金是什么?

五险一金是指用人单位给予劳动者的几种保障性待遇的合称,包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险,及住房公积金

养老保险、医疗保险和失业保险,这三种险和住房公积金是由企业和个人共同缴纳的保费,工伤保险和生育保险完全是由企业承担的,个人不需要缴纳。

二、为什么要缴纳五险一金?

养老保险=为了老有所养,劳动者到了法定退休年龄可以领取退休金
医疗保险=为了职工生病作为医疗报销所用
失业保险=为了职工失业后领取生活费所用
生育保险=为了职工生育作为生育报销和有关待遇所用
工伤保险=为了职工发生工伤,支付医疗费用或者赔偿有关工伤待遇所用
住房公积金=企业和劳动者各缴纳一定的住房基金,符合提取条件可以提取,也可以再购买商品房时享受更低的住房贷款利息,减轻劳动者经济负担。

三、社会保险缴纳比例

不同的地区,缴费的比例就会不一样,但整体不会相差太多。以2017年北京地区为例。

养老保险:单位缴纳19%,员工缴纳8%
医疗保险:单位缴纳10%,员工缴纳2%+3块钱的大病统筹
失业保险:单位缴纳0.8%,员工缴纳0.2%
工伤保险:单位缴纳0.5%
生育保险:单位缴纳0.8%

住房公积金:单位缴纳最高12%,员工缴纳最高12%

粗算,单位每月为员工缴纳19%+10%+0.8%+0.5%+0.8%+12%=43.10%
员工自己缴纳的比例是8%+2%+3块+0.2%+12%=22.20%+3元
单位缴纳的比例和你缴纳的比例为431:222。

四、社会保险缴纳基数

根据《北京市人力资源和社会保障局、北京市统计局关于公布2016年北京市职工平均工资的通知》(京人社规发﹝2017﹞112号)文件,2016年度北京市职工年平均工资为92477元,月平均工资为7706元。

2017年北京总体缴费基数上限为23118元;养老及失业保险的最低缴纳基数为3082元,工伤、医疗及生育保险的最低缴纳基数为4624元。

北京某员工月工资为3000元。那么,

他需要缴纳的社会保险共计

养老保险3082*8%+失业保险3028*0.2%+医疗保险4624*2%+3元=246.56+6.056+92.48+3=348.10元

企业需要为该员工缴纳的社会保险共计

养老保险3082*19%+失业保险3082*0.8%+医疗保险4624*10%+工伤保险4624*0.5%+生育保险4624*0.8%=585.58+24.656+462.4+23.12+36.992=1132.748元

当月五险总计=348.10+1132.748=1480.84

如果某员工,月工资大于3082小于4624。那么工伤、医疗及生育保险应以4624为最低基数来缴纳,而养老及失业则以实际工资为基数来缴纳。

如果某员工,月工资大于4624小于23118。那么五险以该员工实际工资作为基数来缴纳。

如果某员工,月工资大于23118,那么五险以23118元为基数来缴纳。

大家可以根据当地的缴费比例和缴费基数,来计算一下自己每月应该缴纳多少社保及公积金。

五、TIPS

1. 养老保险一般都要交满15年以后到退休的时候才能终生享受养老金,如果你到退休年龄交养老保险不满15年而自己又不愿意补缴,那等到你退休的时候国家会把你个人帐户上存的8%全部退给你,单位给你交的那部分就划到国家的养老统筹基金里了,从此这钱就和你再也没有关系了。

2、单位每月给员工医疗保险缴纳10%,员工每月缴纳2%+3块钱的大病统筹(这个大病统筹只管住院)国家每个月会往你的医保帐户上打属于你自己的2%,如果你每个月按照4624元的最低基数交社保,那么4624×2%=92.48元就是国家每个月打给你个人的钱,这个钱你可以积累起来直接刷卡去买药或者看门诊,剩下的10%国家就拿去算到医疗统筹基金里了。


个人除了缴纳工资的2%,还要缴3元的大病统筹险,一次性住院的医疗费用或者30日内累计医疗费用超过2000元属于统筹范围。如果只缴纳医疗保险,则一年最多只能报销10万元,除此之外如果还缴3元大病统筹险,则一年最高可报销30万元。

另外,在门诊看病一年费用满1800元才达到报销起点,在1800元以内均不可报销,只有挂号的时候可能会用医保基金抵用一点挂号费,比如挂号5元你只要支付3元就可以了。超过1800元的部分要根据医院的类型按比例报销,社区医院可以报销90%,其它医院报销70%。比如你在门诊看病一年共花了2500元,全部在三级甲等医院看的,那可以报销的金额是(2500-1800)×70%=490元。

在医院住院费用满1300元才达到报销点,而且之后每次住院金额需达到650元才能报销。根据金额及医院的不同,报销比例也均不相同,医院级别越低、金额越大,报销比例越高。

具体报销比例如下:

3、工伤保险具有时效性,离你出工伤的日子超过了一个月, 那工伤可能就鉴定不下来了。如果你单位实在不愿意去给你鉴定,那你自己可以拿着材料去鉴定中心鉴定,个人申报鉴定需要在工伤发生一个月之后才可进行(一个月不满一年)。

4、住房公积金。如果你每个月为公积金交500元,那么公司每月也会为你缴纳500元。那么一年下来就是12000元。买房子、装修、还房贷之类的都可以使用。

编辑于 2017-06-20